Resumen de la Noticia:
En un caso que destaca el esfuerzo conjunto del Servicio de Impuestos Internos (SII) y el Ministerio Público en la lucha contra el crimen organizado y los delitos tributarios, el Segundo Tribunal Oral en lo Penal de Santiago ha dictado condenas a ocho personas vinculadas a una organización dedicada al robo de vehículos mediante la técnica del “portonazo” y su posterior comercialización ilícita. Las penas incluyen condenas por lavado de activos, asociación ilícita, estafa, y delitos tributarios, entre otros cargos.
Detalles del Caso: Operación y Condenas
El líder de la organización, Yerko Silva Toro, fue condenado por varios delitos, incluyendo el inicio de actividades comerciales con información falsa para dar una apariencia lícita a la inscripción de vehículos robados. Junto con Juan Navarrete Vásquez, otro miembro clave de la red, enfrentan cargos por lavado de activos, asociación ilícita, receptación con estafa, y delitos tributarios reiterados.
La organización empleaba datos falsos para iniciar actividades comerciales en el SII a través de al menos 16 sociedades ficticias entre 2016 y 2020, lo que les permitía obtener documentación tributaria para la venta de vehículos robados. Esta estrategia involucraba la adulteración de números de motor, chasis, y stickers de seguridad, facilitando la inscripción de los vehículos en el Registro Civil e Identificación con placas patentes nuevas. Luego, estos vehículos eran comercializados bajo nombres de fantasía que simulaban automotoras reales, pero sin contar con la representación oficial de las marcas.
El Rol del SII en la Investigación
La querella presentada por el SII el 15 de octubre de 2020 fue fundamental para iniciar la investigación que llevó al desmantelamiento de esta organización criminal. La colaboración entre el SII y el Ministerio Público permitió identificar el modus operandi de la red, y aportó información clave para procesar a otros integrantes de la asociación, especialmente en relación con el lavado de activos.
Durante el juicio, el Juez Eduardo Gallardo destacó la importancia de la información proporcionada por el SII para configurar los delitos y lograr condenas no solo por robo de vehículos, sino también por delitos tributarios que facilitaron la comercialización ilícita.
Modus Operandi de la Organización
Según las investigaciones, la red contaba con alrededor de 48 integrantes que operaban de la siguiente forma:
- Robo de Vehículos: Usaban técnicas de “portonazo” para sustraer los vehículos.
- Adulteración de Identidad del Vehículo: Modificaban el número de motor, chasis, y stickers de seguridad.
- Inscripción Fraudulenta: Registraban los vehículos como “nuevos” en el Registro Civil.
- Comercialización a Través de Sociedades Ficticias: Utilizaban empresas con nombres similares a automotoras reconocidas, pero sin autorización oficial para vender vehículos nuevos.
Proceso Judicial y Próximos Pasos
El juicio oral se extendió por seis meses y culminó con la condena de los ocho involucrados, quienes ya se encontraban en prisión preventiva. El próximo 23 de diciembre, el Juez Gallardo dará a conocer la sentencia definitiva, especificando las penas exactas que se impondrán a cada condenado.
Este caso también incluyó condenas previas contra otros tres imputados, procesados mediante un procedimiento abreviado por delitos similares.
Impacto de la Decisión y Relevancia para la Administración Tributaria
Este caso marca un precedente importante en la aplicación del artículo 97 N°23 inciso primero del Código Tributario, que sanciona el inicio de actividades con datos falsos. Las penas impuestas subrayan el compromiso del SII y el sistema judicial en Chile para combatir el uso de documentos tributarios con fines delictivos, especialmente en el contexto de lavado de activos y otras actividades ilícitas.
En Lexcont, apoyamos las medidas que fortalecen la transparencia y la seguridad en el ámbito tributario. La resolución de este caso demuestra la eficacia de la cooperación interinstitucional para desarticular redes de crimen organizado, asegurando que los contribuyentes y empresas actúen dentro del marco de la ley. Para aquellos que necesiten orientación o asesoría en temas de cumplimiento tributario, nuestro equipo está listo para brindar el apoyo necesario y prevenir posibles implicaciones legales.